El Bar de los Pufforeros. Inversión de la A a la Z: Fondos, ETF, planes de pensiones, acciones, metales preciosos, etc

Por lo que leo aquí, (es información de 2021), parece ser o así lo entiendo yo, que el rescate en forma de capital es el que se beneficia del 40%. Y para ello es preciso que el rescate sea por el total del plan de inversión. Desconozco si han cambiado algo las reglas del rescate en forma de capital del 2021 al 2023.

Si esto último que expongo fuere cierto, me falta por averiguar si es obligatorio hacer el rescate en forma de capital el mismo año de la contingencia, supongamos que es el 2023, o si ofrecen un plazo temporal de x años para retirarlo en forma de capital total.

https://www.jubilaciondefuturo.es/es/blog/es-posible-aplicar-la-reduccion-del-40-en-planes-de-pensiones-ante-dos-contingencias-distintas.html

Seguiré leyendo a ver si me informo bien

En todos los trimestres que vengo siguiendo ha pasado.

Todavía ando holgazaneando pero yo sé lo que tu quieres (La Eslovena) y te lo voy a dar (luego). Ja ja.

Nos tienes a todos fichados por nuestras inquietudes, heeee... Adoramos tu compensión y generosidad... jejeje...

Saludos,
Valentin

Correcto @Valentin, esto es así desde el año 2022. Según el criterio establecido por el TEAC, cuando se reciban prestaciones de diversos planes de pensiones, la reducción prevista en el art. 17.2.c) de la Ley del IRPF, por aplicación del régimen transitorio de la Disposición transitoria duodécima de la Ley de IRPF 35/2006, podrá aplicarse a todas las cantidades percibidas en forma de capital (pago único) en el ejercicio en el que acaezca la contingencia correspondiente y en los dos ejercicios siguientes, y no solamente en un ejercicio.

Acceso a la resolución del TEAC 

Entonces, debemos entender que, si tenemos un único plan con aportaciones anteriores a 2007, si queremos beneficiarnos de la reducción del 40% sólo podemos hacer un único rescate en forma de capital de la cantidad total (o parcial si renunciamos a la reducción del resto) y éste deber efectuarse en el ejercicio de la contingencia o en los 2 siguientes (pero sólo en uno de ellos).
Sin embargo, si las aportaciones anteriores a 2007 están en varios planes, entonces podríamos aplicar lo citado en el párrafo anterior pero pudiendo rescatar cada uno de los planes en un ejercicio distinto. ¿Es así?
Honestamente, yo tenía entendido que se podía pero debía ser en el mismo ejercicio. Quizás es lo que comentas que cambio en 2022.
Si realmente se puede en ejercicios distintos, lo que habría que hacer, antes de que se produzca la contingencia, es traspasar las aportaciones anteriores a 2007 en 3 planes distintos y luego rescatar en forma de capital cada uno de ellos en los 3 ejercicios.
Saludos

@quark1
https://vm.tiktok.com/ZMYLftpGu/

https://www.youtube.com/watch?v=DTHFSHTPUTE

Ten en cuenta que si tienes un solo plan, aunque traspases el plan de pensiones a otros tres, las aportaciones anteriores al 31-12-2006 son unas únicas, que son por las que te puedes beneficiar del 40% de reducción.

ChatGPT con los housos de alquiler va totalmente equivocado.

El rescate del capital del plan de pensiones con derecho a reducción del 40% (aportaciones anteriores a 31/12/2006) se ha de hacer durante los dos años siguientes a la jubilación y  hacerse en un solo rescate o extracción.

Sí, sí, esto está claro.
Lo que no conocía es que, si esas aportaciones anteriores a 2007 están en planes distintos en el momento de la contingencia, se pudiesen rescatar en forma de capital (con la reducción del 40%) en ejercicios distintos (hasta 3) en cada plan.

Exacto, el año de la contingencia y los dos siguientes.