Duda IRPF 2025 para jubilada ¿le saldrá a pagar casi 6000€?

Buenas tardes,

Mi madre viuda este 2024 completo por primera vez, cobra una pensión mensualmente 1.283,12 y de ahí la retienen 43,63:

Supongo que entonces tendrá en base a la nómina/pensión unos ingresos/retención x14 pagas de :  17963,68 / 610,82

Yo le he gestionado este año su dinero en depósitos, generando 8662 € brutos, de los cuales han sido retenidos por los bancos 19% 1645,8€

Entonces, sumando, total ingresos  = 26625,68 €  de los cuales se habrán retenido 2256,62

Si el total de ingresos pertenece al tramo  20.200€ hasta 35.200€: 30%

El 30% de 26625,68 es 7987,7€.   

¿significa que en la declaración le saldrá a pagar  7987,7 - 2256,62 = 5731,08€ aproximadamente?

Gracias...

Debes corregir los cálculos porque no todo tributa al 30%, hay tramos y hay reducciones.

Ah vale... ya entiendo

A ver si esta es mejor aproximación

Total = 6153,2 - 2256,62 ya retenidos = 3896,58€

cerca 4000 euros entonces, sería buena aproximación??

Lo que no sé que reducción tendrá y "cómo se pone" y si supone algo significativo. Nunca me he visto en estas. A ver como le explico el dineral que igual tiene que pagar cuando antes les devolvían.

Gracias

Los intereses de los depósitos son rendimientos de capital mobiliario, a integrar en la base imponible del ahorro que tiene otra escala de tributación 

No estás teniendo en cuenta ni reducciones, ni circunstancias personales, ni nada de nada. Usa el simulador renta web 2023 y sales de dudas.

Vale, gracias. Disculpad.

Me había alarmado.

Las circunstancias personales son muy sencillas. Ella sola. Pensión y depósitos. Sólo quería una aproximación rápida.

Como los depósitos no van en el mismo "saco" que la pensión, con el 19% retenido estará casi pagado (faltaría un 2% sobre el exceso de 6000). 

Entiendo que estará bastante lejos de las cifras que había puesto.

Intentaré usar el simulador, pero ya me he quedado más tranquilo.

Gracias de nuevo.

Por si lo desconoces y no lo tienes controlado, y visto el importe de los intereses por depósitos en 2024 que citas, 8.662 € íntegros, y si la viuda tiene más de 65 años y está percibiendo la pensión por el 60% de la base reguladora, debes tener en cuenta que para tener derecho a ese porcentaje incrementado, deben reunirse los siguientes requisitos:

 

a) Haber cumplido una edad igual o superior a los 65 años. 

b) No tener derecho a otra pensión pública española o extranjera.

c) No percibir ingresos por la realización de trabajo, ya sea por cuenta propia o ajena. 

d) No disponer de rentas de capital mobiliario o inmobiliario, ganancias patrimoniales o rentas de actividades económicas, superiores a 8.942 euros/año en el ejercicio 2024. 

 

El incremento del porcentaje es una mejora a la que se tiene derecho en tanto que se cumplan todos los requisitos y se pierde cuando deja de concurrir alguno de ellos, volviéndose entonces a calcular la pensión de viudedad con el 52% de la base reguladora.

Muchas gracias.

Efectivamente lo tenía controlado para no pasarme de esa cantidad. Aún queda un pequeño rendimiento que no hará superarla. No tengo controlado donde publicarán la próxima "cifra" o si ya está publicada. Tocará googlear más adelante. 
Pregunté en su momento a la administración y me confirmaron en una respuesta "sin vinculación legal" -o algo así-, que la prestación por dependencia no computaría a esos efectos.

Supongo que sí computaría alguna subvención de por ejemplo cambio de ventanas o algo, si alguna vez se pudiera optar.

Saludos

Las subvenciones sí están sujetas, tributan como ganancias patrimoniales.
Prestaciones por dependencia, están exentas.

Poniendo los datos en el simulador, sale a pagar unos 1300 euros:

Muchas gracias por las molestias.

Supongo que será porque la retienen poco de la pensión más que por los rendimientos de capital que casi están "ajustados" con la retención del 19% (salvo el exceso sobre 6000 que sería un 2% adicional para llegar al 21%).

Gracias de nuevo

Sí, ese 2% adicional aplicable a los intereses por encima de los 6000€ sería poca cosa: unos 50€ de más.

Pero en la simulación, si no incluyo los rendimientos ni las retenciones del ahorro, sale a pagar solo unos 800€, lo cual es una diferencia notable. La causa es que al superar los 6.500€ en otras rentas distintas de las del trabajo, se pierde la reducción por obtención de rendimientos del trabajo que se aplica a los contribuyentes con rendimientos netos del trabajo inferiores a 19.747,5 euros (artículo 20 Ley IRPF).
https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/ayuda/manuales-videos-folletos/manuales-ayuda-presentacion/irpf-2023/7-cumplimentacion-irpf/7_1-rendimientos-trabajo-personal/7_1_6-reduccion-obtencion-rendimientos-trabajo.html

De todos modos te recomiendo hacer la simulación tu mismo. Hay algún dato como la edad de tu madre y la comunidad autónoma de residencia que puede cambiar algo este resultado.

 Es una información muy interesante. Es un umbral a considerar no pasarlo "por poco" y sería bueno averiguar a partir de que valor compensa pasarlo (sin llegar a los 8942, claro).
A ver cuando me entretengo un rato con eso, que estoy preparando un examen y como nunca lo he simulado no quería enredarme ahora... Para este año ya nada cambia además.
(Mi madre tiene 86 y vive en Valencia)

Gracias again