28 de febrero de 2023 16:10 ET | Fuente: GENFIT S.A.
La tesorería, los equivalentes de tesorería y los instrumentos financieros corrientes ascendían a 140,2 millones de euros a 31 de diciembre de 2022.
Finanzas
A 31 de diciembre de 2022, la tesorería, los equivalentes de tesorería y los instrumentos financieros corrientes de la Sociedad ascendían a 140,2 millones de euros, frente a los 258,8 millones de euros a 31 de diciembre de 2021. A 30 de septiembre de 2022, el efectivo, los equivalentes al efectivo y los instrumentos financieros corrientes ascendían a 163,6 millones de euros.
La disminución de efectivo, equivalentes de efectivo e instrumentos financieros corrientes entre el 30 de septiembre de 2022 y el 31 de diciembre de 2022 incluye, en particular, el pago de 2,4 millones de CHF (2,4 millones de euros) que representa un ajuste neto de efectivo realizado a finales de año de conformidad con el acuerdo de compra de acciones de Versantis AG, y los costes de adquisición relacionados por un total de 1,7 millones de euros.
La disminución de efectivo, equivalentes de efectivo e instrumentos financieros corrientes entre el 31 de diciembre de 2021 y el 30 de septiembre de 2022 incluye el pago de 24,0 millones de euros en enero de 2022, que representa el IVA recaudado sobre el pago inicial recibido de Ipsen en diciembre de 2021, el desembolso de la participación de los empleados en los beneficios de GENFIT SA en mayo de 2022 por un total de 0,6 millones de euros para el ejercicio 2021, y la contraprestación inicial de 40,0 millones de CHF (41,9 millones de euros) por la adquisición de Versantis AG el 29 de septiembre de 2022.
Ingresos
Los ingresos de 2022 ascendieron a 20,2 millones de euros, frente a los 80,1 millones de euros del mismo periodo de 2021.3
De los 20,2 millones de euros de ingresos para 2022, 15,9 millones de euros son atribuibles al reconocimiento parcial de los 40,0 millones de euros de ingresos diferidos que se describen a continuación. Los ingresos de 1,0 millones de euros se generaron a partir de los servicios prestados por GENFIT a Ipsen de conformidad con el Acuerdo de Servicios de Transición firmado en 2022, que esencialmente describe el alcance de los servicios para facilitar la transición de algunas actividades relacionadas con el ensayo clínico de fase 3 que evalúa el elafibranor en la colangitis biliar primaria. Se reconocieron 3,3 millones de euros como ingresos en 2022 de conformidad con el Acuerdo de Compra de Inventario firmado con Ipsen, en virtud del cual Ipsen compró inventario del ingrediente farmacéutico activo y del medicamento elafibranor durante la segunda mitad de 2022 con la perspectiva de transferir la realización del estudio ELATIVETM a Ipsen .
Los ingresos de 2021 proceden principalmente de la recepción del pago inicial de 120 millones de euros de Ipsen, de los cuales 80 millones de euros se reconocieron como ingresos de 2021 y 40 millones de euros se dedujeron como ingresos diferidos. El resto se reconocerá gradualmente como ingresos tras la finalización del estudio doble ciego ELATIVE™, de conformidad con la NIIF 15 y los términos del acuerdo estratégico de licencia y colaboración con Ipsen el 17 de diciembre de 2021.
Ni tan arrepentido ni encantado de haberme conocido