Plan Pensiones Rescate Mixto difiriendo años el inicio del cobro de renta periódica - planes de pensiones

Hola Anjuari,

continuación te proporciono lo enlaces a varios artículos así como hilos de foros en los que se ha tratado este tema, para que puedas informarte con todo tipo de detalle acerca los rescates de planes de pensiones: fases a seguir, mejores maneras de realizarlos,...etc.

• En este artículo puedes informarte sobre las distintas formas de rescatar un plan de pensiones, por lo que te puede servir para lo que pides en tu consulta.
• Fiscalidad de los planes de pensiones.
• Documentos a aportar para rescatar el plan de pensiones.
• Aquí tienes un hilo cuya consulta es bastante parecida a la tuya.

Espero que te sirva de ayuda. Si necesitas cualquier otra cosa o algo no te queda claro, nos lo puedes hacer llegar por aquí con nuevos comentarios.

Un saludo!!

Buenos días Rafa,
Disculpa el retraso en responder.
Creo que mi duda no está exactamente respondida en los enlaces que indicas por lo que he brujuleado en Internet, Hacienda y mi gestora.
Parece que no hay nada que impida lo que yo planteaba:
Para empezar, yo quiero incrementar mi pensión SS en 1000 € netos mes.
Puedo rescatar desde el primer mes como renta financiera p.e. 1300€ mes para que se queden en los 1000 € netos.
O bien rescato como capital el total que se beneficia de la exención del 40% y con lo rescatado me creo una "hucha" de la que saco cada año los 12000 € netos que quiero de complemento. Esta hucha me dura 10÷12 años.
A continuación empiezo a rescatar como renta, también financiera, 16000€ año para mantener el mismo nivel de ingresos, así hasta que Dios quiera o se agote el plan.
He simulado en excel estos dos escenarios extremos y algunos intermedios y la opción de la "hucha"es fiscalmente al menos un 10% mejor que la otra.
La simulación está hecha a € constantes, sin inflación y sin considerar si el dinero que rescato se rentabiliza mejor en el fondo o en la hucha.
El preguntaros en el foro fue porque al ver que esta opción -"ocurrencia mía" - era interesante, no la había visto detallada en ningún articulo o estudio y pudiera estar cometiendo algún error de bulto.
Así pues dejo el tema a debate de los que puedan estar interesados.
si alguien está interesado en la simulación de opciones puedo proporcionarsela, aviso que está en excel en plan chapucero, pero funciona
Un saludo.

Hola Anjuari, estoy en una situación parecida a la tuya aunque mis cantidades son más modestas.
Quería preguntarte si cuando dices a continuación te refieres a después de los 10 o 12 años, cuando se te termine la "hucha" dar orden de capitalizar el resto del plan de pensiones en renta periódica o te refieres a capitalizar el plan en forma de capital las aportaciones de antes del 2007 y al mismo tiempo el resto de las aportaciones posteriores al 2007 en forma de renta periódica.
Vamos, que mi duda es si se pueden diferir en el tiempo las dos formas de capitalización del plan.
Gracias.

Hola Botella,
Lo interesante de "mi ocurrencia" es que no tienes que solapar la parte rescatada como capital con la que te queda (aportaciones posteriores a 2006), pero si quieres solaparlas puedes hacerlo. Lo que yo he visto, en mi caso al menos, es que es fiscalmente interesante rescatar como capital todo la que conlleva exención. Lo que creo que haré es una vez rescatado, me lo empiezo a gastar y no vuelvo a pagar a Hacienda mientras tenga hucha.
Salvo urgencia en disponer de liquidez, no parece que sea el mejor momento para el rescate, mi plan ha bajado un 5% en los últimos meses y yo creo que voy a esperar a ver que pasa.
Saludos

Gracias por tu respuesta Anjuari, que por cierto me parece acertada.
Sólo comentar que sabes que para obtener la exención del 40% de las aportaciones anteriores al 2007 hay que capitalizar el plan como tope diciembre del 2018, como no queda mucho tiempo y viendo como está el ambiente económico y político yo ya he traspasado mi plan a uno monetario, no quiero asumir pérdidas que luego no tenga tiempo a recuperar.
Es sólo una opinión.

en relación a : "la exención del 40% de las aportaciones anteriores al 2007 hay que capitalizar el plan como tope diciembre del 2018", te ruego me indiques ¿donde puedo encontrar la normativa que establece tal afirmación?
Atte

FECHAS POSIBLES PARA APLICAR LA BONIFICACION DEL 40% EN EL RESCATE DEL PP

Para hechos causantes anteriores al 2010 el capital deberá cobrarse hasta el 21/12/2018.
Para contingencias entre 2011 y 2014 el capital deberá cobrarse en un plazo de 8 años, es decir, hasta 2019 y 2022.
Desde el 1/1/2015 el capital con derecho a reducción deberá ser cobrado en los 2 años siguientes al hecho causante.

¿Ha cambiado esta normativa?
Atte

Hola Sambuzal, la normativa que regula el tope temporal para capitalizar esta exención del 40% es la disposición transitoria duodécima, introducido por el apartado ochenta y seis del artículo primero de la Ley 26/2014, de la Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas.
Cuando expresé: "la exención del 40% de las aportaciones anteriores al 2007 hay que capitalizar el plan como tope diciembre del 2018", me estaba refiriendo a mi caso particular, jubilado antes del 2011, que por descuido extrapolé al resto obviando los diferentes años en que se jubilaron y se seguirá jubilando la población.
Lamento el error y el equívoco que haya podido causar por mi descuido y agradezco que te hayas dado cuenta de él y lo comentes para poder así tener ocasión de rectificar.
Gracias.

Buenos días
Completo y matizo mi ocurrencia de "la hucha".
Todo lo que expliqué en el ultimo post es correcto. En mi caso con el sistema hucha pago menos impuestos (10% ) percibiendo incluso algo mas de (pensión + rescate) desde mi hucha.
A continuación he proseguido mis elucubraciones introduciendo otra variable:
Con la forma de renta rescatada mensualmente desde el plan de pensiones. el capital sigue en el plan de pensiones, si éste está bien gestionado, lo que ocurre en mi caso, irá creciendo año a año (mas o menos) mientras que si capitalizo y lo paso a la hucha, para tener seguridad o no lo reinvierto o lo hago garantizado con rendimientos mínimos, en cualquier caso menos que en el plan. Aquí aparece la nueva variable, ¿cuanto mas tengo en el plan 12 años después si voy extrayendo cantidades mensuales frente a la retirada única inicial de la hucha?.
He considerado rendimientos medios anuales del plan del 1%, 2% y 3%.
Ahora veo que tengo en el plan en cada caso al final del periodo de los 12 años que dura la hucha.
La situación se invierte y lo mas rentable es rescatar mes a mes.
Conclusión: Si lo que quiero es pagar menos impuestos la hucha funciona pero si lo que quiero es aumentar patrimonio aunque pague mas a Hacienda lo mejor es renta mensual, siempre que confíe en los gestores del plan.
Las diferencias no son significaticas salvo que introduzca rentabilidades mas altas en la gestión del plan.
Después de todo este trabajo creo que no puede hacerse una recomendación tan clara como la hice anteriormente, todo depende de evoluciones futuras de la rentabilidad del plan que nadie conocemos.

ok botella, gracias por la aclaración