Nueva ley contra el fraude

Tras haber sido publicada hoy en el BOE esta ley antifraude entra mañana en vigor. La nueva normativa, es según Rajoy la más ambiciosa de la democracia. Entre otras cosas:

-Obliga a informar sobre cuentas, valores e inmuebles en el extranjero

-Se prohibirán los pagos en efectivo superiores a 2.500 euros en operaciones en las que intervenga un empresario o profesional. Hacienda recuerda en una nota de prensa publicada hoy que perdonará la sanción al contribuyente que denuncie los hechos a la Agencia Tributaria antes de los tres meses siguientes al pago en efectivo.

-Acaba con la tributación por módulos para profesionales como albañiles, fontaneros o carpinteros, entre otros.

¿Qué os parece la nueva ley? ¿Realmente ayudará en la lucha contra el fraude?

Más que ley antifraude, deberían llamara ley de bancarización obligatoria, pues de eso se trata.

Sobre atajar fraude, pues algo puede servir, pero bastante acotado. Sirve en parte para evitar que de la contabilidad a la tributación, "se caigan" ingresos. Pero eso sucede raras veces, y las más, por error.

Y también es el golpe de gracia a las facuras de cortesía como gasto deducible de ciertos moduleros. Pero solo de las operaciones pedestres. Las facturas de cortesía podrán seguir existiendo, solo que ahora habrá que conciliarlas on el correspondiente movimiento bancario.

Modulero emite factura de cortesía a empresario defraudador. Empresario defraudador paga via transferencia esa factura, y procede a deducirsela. Modulero retira el dinero del banco, y previa separación de su comisión, devuelve el remanente (en efectivo, y ya en B) a empresario defraudador. No solo no evitamos el fraude, sino que encima creamos un mecanismo de creación de dinero B.
Eso sí, obliga a que modulero y empresario defraudador sean conocidos de confianza, y a conciliar bien la contabilidad y la fiscalidad.

Pero si la actividad económica como tal ya se hace de manera fraudulenta y oculta, poco se podrá hacer. Si haces cosas en negro, por supuesto que ni emites facturas, ni entregas albaranes, ni cosas de esas.

Tengo una duda, no sé si esto se puede considerar pagos en efectivo ... es cuando se hace alguna provisión de fondos mediante un ingreso directo en una cuenta del receptor en metálico, estas cosas ocurren cuando una transferencia tardaría como 24 horas. Por ejemplo sacamos 3.000 € en efectivo de un banco y los ingresamos en la cuenta del receptor ... ¿sería pago en efectivo o por el contrario se podría considerar "bancario"? tecnicamente es efectivo, pero ....????

Es bancario.
Además, la ley justamente excluye de la limitación de pagos en efectivo la operativa bancaria. Y no es solo por las operaciones en que el banco sea la contraparte. Es tambien por supuestos como este que planteas, en que el banco es meramente un intermediario, necesario para bancarizar la operación.

Gracias ....