Family Office

Un Family Office es una entidad que ofrece servicios financieros y de asesoría a familias con altos patrimonios. Estas gestionan los activos de la familia, así como el patrimonio de los miembros de esta, ofreciendo tanto soluciones estratégicas como operativas para alcanzar los objetivos financieros a largo plazo.

Un family office, por lo habitual, es una entidad financiera que ofrece servicios de asesoramiento y gestión a un patrimonio familiar. Está destinado a familias con un patrimonio considerable que quieren gestionar sus finanzas de forma eficaz y eficiente.

Esto permite a las familias establecer metas financieras concretas, alinearlas con los objetivos estratégicos de la familia y maximizar el retorno sobre el patrimonio.

No obstante, un «family office» también puede hacer referencia a los grupos familiares que desarrollan una gestión integral de sus patrimonios. Es decir, la gestión la pueden realizar ellos mismos, o a través de entidades especializadas que invierten activos a nombre de un grupo de individuos con una riqueza en particular.

Existen dos tipos de family office: Las unifamiliares y las multifamiliares. Las primeras atienden solo a una familia ultra rica, mientras que las segundas están ligadas a la gestión de los patrimonios privados de varios grupos familiares.

Las «family office» tienen la obligación de asesorar únicamente a familiares, siendo propiedad exclusiva de una familia o varias familias que deben tener el control de todo. Las «family office» también pueden pueden ofrecer varios servicios como planificación financiero-fiscal global, administración de activos, gestión de inversiones, etc., según la CNMV. A diferencia de un fondo de inversión, las family office otorgan a la familia o familias participantes más discreción y confidencialidad.

¿Cómo funciona un family office?

Un family office ofrece servicios personalizados adaptados a cada familia para satisfacer sus necesidades únicas. Estos servicios incluyen:

• Planificación financiera: Los asesores financieros del family office ayudan a las familias a elaborar estrategias para desarrollar sus objetivos financieros y proteger el patrimonio familiar.

• Gestión de patrimonio: El family office administra el patrimonio familiar mediante la identificación de oportunidades de inversión y la selección de productos adecuados para cada situación.

• Planificación fiscal: El equipo del family office trabaja en estrecha colaboración con abogados y contadores para optimizar los impuestos que pagan las familias, ayudándolas a reducir su factura fiscal.

• Administración de activos: Los asesores del family office supervisan el rendimiento general de los activos, analizando el riesgo y la rentabilidad potencial en relación con las metas establecidas por la familia.

Los miembros del equipo del family office también pueden proporcionar asistencia con temas como bienes raíces, herramientas para mejorar la eficiencia empresarial o vincularse con otros profesionales especializados para satisfacer necesidades específicas. Por lo tanto, un family office puede ayudar eficazmente a las familias ricas a maximizar su capital y preservarlo durante generaciones.

¿Para qué sirve un family office?

Un family office es una solución integral para la administración de la riqueza familiar. Ofrecen servicios desde asesoramiento fiscal, contable y financiero hasta gestión de inversiones, seguros y patrimonio. Esto significa que los family offices ayudan a maximizar el beneficio de la riqueza acumulada por una familia.

¿Para qué sirve un family office?

Un family office puede ayudar a las familias a:

• Gestionan las finanzas personales y familiares en un solo lugar: Los Family Office ofrecen servicios de administración financiera como presentación de informes financieros, gestión de impuestos, planificación financiera y seguros. Esto les permite a las familias mantener un control completo sobre sus finanzas en todo momento.

• Asesoramiento fiscal y contable: Los Family Office proporcionan asesoramiento fiscal y contable para ayudarles a las familias a cumplir con los requisitos legales y fiscales pertinentes. Estos profesionales también pueden ayudar con temas más complejos como la planificación sucesoria o el establecimiento de fideicomisos patrimoniales para proteger el patrimonio familiar.

• Gestión de activos: Muchos Family Office ofrecen servicios de gestión de activos, que les permiten identificar oportunidades comerciales adecuadas para invertir los fondos disponibles, así como realizar análisis sobre los activos existentes en cartera para optimizar su rentabilidad.

• Protección del patrimonio familiar: Los Family Office también brindan servicios relacionados con la protección del patrimonio familiar mediante estructuras legales adecuadas para minimizar los impuestos o prevenir situaciones potencialmente conflictivas entre miembros de la familia.

En resumen, un family office ofrece asistencia profesional integral para administrar todos los aspectos relacionados con la riqueza acumulada por una familia; desde la gestión financiera hasta el asesoramiento legal e incluso estrategias orientadas al crecimiento del patrimonio familiar.

¿Quién puede crear un family office?

Un Family Office (FO) es una organización que ofrece servicios financieros a individuos o familias con grandes patrimonios. Estas empresas ofrecen un enfoque altamente personalizado para el manejo de los asuntos financieros de sus clientes.

Cualquier individuo o familia con un patrimonio significativo puede considerar la creación de un Family Office. Algunas de las principales características que se deben tener en cuenta antes de crear uno son:

• Un patrimonio superior a los 10 millones de euros: Si bien no existe un umbral mínimo, esto suele ser el punto en el que comenzar a considerar la creación de un Family Office. Esto se debe a que, para ser rentable, las FO necesitan cubrir sus costos y generar ganancias. Para lograr esto, necesitan tener suficientes activos para administrar y así obtener ingresos por servicios financieros.

• Un alto grado de complejidad financiera: Si el patrimonio incluye acciones, fondos mutuos, bienes raíces, empresas privadas u otros activos complejos, puede ser necesario contratar profesionales especializados para gestionarlos adecuadamente. Esto significa que los costos iniciales y recurrentes pueden ser significativamente mayores si se decide crear una FO.

• Necesidad de planificación fiscal: Algunas familias tienen necesidades complejas en materia fiscal y legal relacionadas con sus grandes patrimonios. Para evitar problemas legales o fiscales graves, muchas familias optan por contratar a personas altamente calificadas para ayudarlas con la gestión del patrimonio familiar.

• Necesidad de preservación del legado familiar: La preservación del legado familiar es otro objetivo común al establecer un Family Office. Esto implica la planificación y administración estratégica del patrimonio familiar para garantizar su supervivencia generacionalmente hablando y mantener su valor durante varias generaciones futuras.

En definitiva, cualquier persona o familia con grandes recursos e intenciones claras sobre cómo utilizarlos pueden beneficiarse enormemente al establecer su propia Family Office personalizada y profundamente orientada hacia sus objetivos particulares a largo plazo.

Requisitos para crear un family office

Para crear un family office se necesitan ciertos requisitos que aseguren su buen funcionamiento y su éxito. Estos son los más importantes:

Un equipo de profesionales experimentados: La familia debe contar con un equipo de asesores financieros y legales experimentados para gestionar sus recursos. Estas personas deben estar dispuestas a brindar sus conocimientos y ayudar a la familia a alcanzar sus objetivos financieros.

Un plan estratégico: El plan estratégico es el documento fundamental que define los objetivos, los planes de acción y la estrategia general para lograr los objetivos financieros deseados por la familia. Debe ser un documento completo que aborde todos los aspectos de la gestión patrimonial, desde el análisis del riesgo hasta el seguimiento del rendimiento.

Un presupuesto: Se necesita un presupuesto realista para cubrir los costes asociados con la creación y mantenimiento de un family office, como costes legales, contables e impositivos, así como otros gastos relacionados con el personal y las actividades diarias de gestión patrimonial.

Un procesador de pagos seguro: Es importante contar con un sistema bancario seguro que permita procesar pagos electrónicamente en línea y en tiempo real sin ningún riesgo para la familia o el negocio familiar.

Herramientas tecnológicas avanzadas: Las herramientas tecnológicas modernas son fundamentales para garantizar el buen funcionamiento de un family office, permitiendo obtener información en tiempo real sobre el rendimiento financiero y administrando activamente el patrimonio familiar sin tener que contratar terceras partes externas para este trabajo.

Aspectos fiscales a tener en cuenta antes de crear un family office

Antes de crear un family office, es importante considerar los aspectos fiscales. Esto podría incluir:

Registro del Family Office: Para poder operar legalmente, debe estar inscrita en el registro del país o jurisdicción donde se ubique.

Impuesto sobre la renta: Hay que determinar si la family office está sujeta al impuesto sobre la renta y qué porcentaje corresponde a cada miembro de la familia.

Impuestos sobre el patrimonio: Hay que determinar si la family office está sujeta al impuesto sobre el patrimonio y qué porcentaje corresponde a cada miembro de la familia.

Impuestos locales: Los impuestos locales generalmente también se deben tener en cuenta al crear un family office, ya que los gobiernos locales pueden exigir impuestos adicionales a las inversiones realizadas por la misma.

Gastos fiscales y contables: Hay que tener en cuenta los gastos relacionados con contadores, abogados y otros profesionales necesarios para cumplir con las obligaciones fiscales de un family office, tales como presentar declaraciones y información financiera anualmente ante las autoridades fiscales pertinentes.

Planificación fiscal internacional: Es importante evaluar todos los posibles beneficios tributarios relacionados con el funcionamiento internacional de un family office antes de comenzar a operarla, para minimizar los costos fiscales asociados con ella en todos los países donde puedan realizarse inversiones o actividades financieras relacionadas con ella.

Responsabilidad legal: Es importante contratar abogados calificados para garantizar que todas las actividades realizadas por un family office cumplen con las leyes locales, nacionales e internacionales aplicables para evitar problemas legales futuros relacionados con impuestos u otros aspectos legales pertinentes a su funcionamiento .

Ventajas y desventajas de un family office

Un family office (también conocido como una oficina de familia) es una entidad que se encarga de la gestión financiera y administrativa para una familia adinerada. Esto incluye asesoramiento financiero, planificación de impuestos y administración de bienes. Algunas personas eligen tener un family office para obtener asesoramiento profesional sobre sus finanzas y patrimonio.

Aunque los family offices ofrecen muchos beneficios a las familias ricas, también hay algunos inconvenientes.

A continuación se muestran algunas de las principales ventajas y desventajas:

Ventajas:

• Asesoramiento profesional: Un family office proporciona asesoramiento financiero profesional en varias áreas, como bienes inmuebles, impuestos, inversiones, donaciones filantrópicas, etc. Esta ayuda a las familias a tomar decisiones informadas sobre sus finanzas.

• Protección de activos: Los family offices ofrecen un nivel adicional de protección contra el fraude y la explotación financiera. Esto significa que los activos están mejor protegidos contra posibles pérdidas o ataques externos.

Desventajas:

• Costoso: Contratar a un family office puede ser costoso ya que los honorarios generalmente son altos. Dependiendo del tamaño del patrimonio familiar, esto puede resultar en costos significativamente altos para la familia involucrada.

• Pérdida de control: Al contratar a un family office, algunas familias pierden el control sobre su patrimonio debido a que ahora está en manos del personal externo contratado por el mismo family office. Esta pérdida de control puede ser problemática para algunas familias que prefieren tener el control total sobre sus finanzas personales e inversiones.