Mejores planes de pensiones de empleo

Ahorrar para la jubilación es importante y más para el trabajador por cuenta propia. Los planes de pensiones para autónomos son una forma de completar la pensión pública, cuyo futuro está en duda. 

Como autónomo tienes tres opciones para abrir un plan de pensiones.

• Un plan de pensiones individual o PPI. Está la opción “de toda la vida” que puede contratar cualquier persona y en el que puedes invertir hasta un máximo de 1.500 euros al año, pero en este caso, al ser autónomo, tu inversión máxima.
• Un plan de pensiones de empleo. Si tienes una empresa, puede constituir un plan de pensiones de empleo para tus empleados y adherirte a él.
• Un plan de pensiones de empleo simplificado para autónomos. Esta es una novedad de 2023 que cubre en cierta la diferencia entre lo que podía desgravar un trabajador por cuenta ajena y un trabajador por cuenta propia.

De estos últimos planes es de los que vamos a hablar. Para los PPI o planes individuales hay otras comparativas generales, como has visto, y para los planes de empresa, todo dependerá del tipo de plan que quieras crear.

Los planes de pensiones simplificados son el producto más novedoso y al que cualquier autónomo puede adherirse para sacar partido. Ahora vamos a ver qué son en realidad, cómo funcionan, si merece la pena invertir para desgravar y cuáles hay, por ahora. 

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Qué son los planes de pensiones de empleo simplificados

Los planes de pensiones de empleo simplificados, PPES o PES, como ya se conocen, son una de las últimas novedades de la Ley 12/2022 de regulación para el impulso de los planes de pensiones de empleo.

Este tipo de planes busca simplificar el funcionamiento de los actuales planes de pensiones de empleo y dar la posibilidad a los autónomos de adherirse a un existente. El objetivo es aumentar la tasa de ahorro e inversión de los trabajadores por cuenta propia para su jubilación.

Según el texto legal, se consideran planes de pensiones simplificados los promovidos por: 

• Empresas.
• Convenios colectivos.
• Asociaciones y colegios profesionales (por ejemplo, la ATA o Asociación de Trabajadores Autónomos).
• Mutualidades de previsión social. 

Todas estas entidades pueden promover PPES. Es decir, pueden crear un plan al que después los autónomos podrán adherirse. 

En cuanto a las condiciones y funcionamiento del plan, este tipo de planes de pensiones deben funcionar bajo la modalidad de aportación definida para la contingencia de jubilación. Es decir, que se sabe cuánto se aporta, pero no el capital que se recuperará.

El resto de las coberturas que pueda ofrecer el PPES, como las de fallecimiento, incapacidad permanente o dependencia, se articularán mediante contratos de seguros. El plan en ningún caso asumirá los riesgos inherentes a estas prestaciones.

Además, estos seguros deberán tener una duración inferior a un año deberán tener una duración inferior a un año y se podrán renovar.

Cuáles son las características de los planes de pensiones simplificados

Además de las que ya hemos visto, las características de los planes de empleo simplificados para los partícipes (quienes invierten), son:

• La inversión máxima es de 5.700 euros, 4.250 euros más que lo que se puede aportar a planes individuales (la aportación máxima es de 5.750€, incluyendo los 1.500€ de aportaciones máximas a PPIs. El autónomo puede aportarlo todo a su PPES si lo prefiere).
• El capital solo se puede rescatar en forma de renta, salvo excepciones en las que se permita rescatar como capital. Esta es una enorme diferencia respecto a los planes individuales, que sí permiten elegir cómo quieres recuperar el dinero-
• Los derechos consolidados solo se podrán mover a otros planes de pensiones de empleo mientras el trabajador mantenga la condición de autónomo, no a los individuales mientras siga siendo autónomo (también se pueden mover a planes de pensiones individuales si el partícipe deja de ser autónomo y no tiene un PPE de empresa). 
• La inversión en estos planes permite desgravar en la renta.

En término de ventajas y desventajas, el principal punto a favor es que permite pagar menos impuestos en el IRPF por las aportaciones. Como ocurre con los planes individuales, este beneficio fiscal aparece como la mayor ventaja del producto. 

A este se puede unir la rentabilidad, siempre que escojas un buen plan simplificado, y la flexibilidad de poder elegir cuánto dinero aportas, siempre dentro del máximo de 5.750€ euros.

¿Y la parte negativa? La principal es que, como todo plan de pensiones, es un vehículo poco líquido con el que no podrás recuperar tu dinero cuando quieras. De hecho, con este tipo de planes de pensiones solo se pueden rescatar al jubilarse, en caso de invalidez o dependencia, por paro de larga duración o pasados 10 años. 

¿Cuánto se puede desgravar con un plan de empleo simplificado?

El principal atractivo de los planes de pensiones de empleo simplificados son sus ventajas fiscales. Gracias a ellos es posible pagar menos impuestos en la declaración de la renta. 

En concreto, el dinero que aportes se restará a tu base imponible y será como si no lo hubieses ganado. Por ejemplo, si ganas 30.000 euros y aportas el máximo de 5.750€ euros, para hacienda será como si solo hubieses ingresado 25.750 euros al hacer el IRPF.

Con esto en mente, el ahorro fiscal dependerá de dos factores: la cantidad que inviertas y tu tipo marginal (el tramo o tipo más alto de IRPF en el que te encuentres). 

El siguiente cuadro puede servirte de orientación sobre cuánto puedes desgravar con un plan de pensiones para autónomos si aportas el máximo según tu tipo marginal:

Y aquí puedes ver cuándo desgravarías según tus ingresos y la aportación que realices:

Cómo adherirse a un plan de pensiones simplificado

Contratar o adherirse a este tipo de planes de pensiones para autónomos solo tienes que solicitar invertir a través de la entidad financiera que lo comercialice, como lo harías con un plan de pensiones individual.

Incluso si ese plan es de una asociación concreta a la que no perteneces, podrás invertir en ellos. Esta es otra de las características de los planes de pensiones especiales para autónomos.

¿Cuáles son los principales planes de pensiones para autónomos?

Al ser un producto nuevo, todavía no hay demasiados planes de pensiones de empleo simplificados en el mercado. La Ley prevé que los planes de empresa que cumplan los requisitos puedan cambiar su denominación en un plazo de 5 años, por lo que es de esperar que muchos lo hagan.

Los principales planes de pensiones de empleo simplificados a los que puedes acceder como autónomo son:

Indexa Empleo Autónomos PPE simplificado

Este es el plan de Indexa Capital y el primer plan de estas características que se puede contratar online. Surge tras el acuerdo alcanzado con el Colegio de Ambientólogos de Cataluña (COAMB), aunque cualquier autónomo puede suscribirlo. 

El plan está asesorado y comercializado por Indexa y administrado por Caser Pensiones. 

Su funcionamiento es similar al de los planes de pensiones de Indexa Capital. La gestora invierte en dos planes de pensiones, uno de renta variable y otro de renta fija, con la que crea diferentes carteras de planes adaptadas a cada perfil de usuario. 

Desde un 80% en acciones y un 20% en bonos para menores de 35 años hasta un 40% en acciones y 60% en bonos para mayores de 65 años. 

En términos de coste, el coste total es de 0,590%, muy por debajo de lo que encontrarás con otros planes.

Cobas autónomos PPES

La gestora Cobas ha lanzado recientemente su propio plan de pensiones de empleo para autónomos. Este empezó a cotizar el pasado 17-07-2023 y como no puede ser de otra manera, la filosofía de inversión llevará el sello de Cobas, es decir, al menos un 80% del patrimonio se invertirá en renta variable con filosofía “Value”, buscando buenos negocios infravalorados por el mercado con alto potencial de revalorización.

El resto del patrimonio total se invertirá en renta fija principalmente pública, aunque también privada.

La duración media de la cartera de renta fija será inferior a 18 meses.

Los costes van a ser:

Comisión de gestión del 1,00%

Comisión de depositaría del 0,06%

Tiene una composición 100% RV, replicando el fondo estrella Cobas Selección FI (85% RV internacional + 15% RV ibérica)

Ver el PPE para autónomos de Cobas AM →

VidaCaixa

Estos planes se ofrecen tras el acuerdo con Asociación de Trabajadores Autónomos (ATA) y son una variante de la gama de planes de pensiones de empresa de Caixabank.

En este sentido, la entidad dispone de varios planes diferentes que ya ofrece a empresas y también panes sectoriales.

Por ahora estas son algunas de las alternativas para abrir un plan de pensiones como autónomo, pero irán surgiendo más en el futuro y aquí os las contaremos. 

Próximos PPES para autónomos

Aparte de los planes de pensiones para autónomos ya mencionados, existen otros que han sido anunciados:

• Cobas - Planificadores Financieros
• Caixa Popular - artistas falleros
• Fonditel - Ceaje
• Mutua de la Abogacía

FAQs

¿Qué es un plan de pensiones de empleo para autónomos?

Un plan de pensiones de empleo para autónomos es un sistema de ahorro diseñado específicamente para los trabajadores autónomos, que les permite acumular fondos a lo largo de su vida laboral para garantizar un ingreso estable durante su jubilación.

¿Cuáles son los beneficios de un plan de pensiones de empleo para autónomos?

Algunos de los beneficios de un plan de pensiones de empleo para autónomos incluyen:

• Una mayor seguridad financiera en la etapa de jubilación.
• La posibilidad de complementar la pensión pública y mantener un nivel de vida adecuado.
• La ventaja de contar con incentivos fiscales, ya que las aportaciones realizadas al plan pueden ser deducibles de impuestos.

¿Cómo funciona un plan de pensiones de empleo para autónomos?

El funcionamiento de un plan de pensiones de empleo para autónomos implica lo siguiente:

• El autónomo realiza aportaciones periódicas o puntuales al plan.
• Estas aportaciones se invierten en distintos instrumentos financieros, como acciones, bonos o fondos de inversión.
• A medida que pasan los años, las aportaciones realizadas generan rendimientos y crecen en valor.
• Al llegar a la edad de jubilación, el autónomo puede comenzar a recibir una renta periódica o retirar el dinero en forma de capital, según lo establecido en el plan de pensiones.