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Antigüedad de las participaciones en un fondo de inversión. - Traspasar Fondos

3 respuestas
Antigüedad de las participaciones en un fondo de inversión. - Traspasar Fondos
Antigüedad de las participaciones en un fondo de inversión. - Traspasar Fondos
#1

Antigüedad de las participaciones en un fondo de inversión. - Traspasar Fondos

Buenos días!

Quisiera plantear el siguiente supuesto de traspaso de participaciones entre fondos:
- En el año 2023 se traspasa desde el FONDO -A- al FONDO -B- una partida de participaciones adquiridas en el año 2015.
- En el FONDO -B- se contaba con participaciones adquiridas en el año 2020.
- En 2025 se desea vender algunas participaciones del FONDO -B-. La pregunta es: ¿Qué participaciones tendrán más antigüedad, las que se habían adquirido en el FONDO -A- en 2015 y traspasado al FONDO -B- en 2023, o las adquiridas en el propio FONDO -B- en 2020?

Gracias
#2

Re: Antigüedad de las participaciones en un fondo de inversión. - Traspasar Fondos

Las primeras en venderse serían las que se habían adquirido en el fondo A en 2015.
Cuando se compra un fondo desde efectivo, a esas participaciones se les asigna la fecha de antigüedad y el importe de compra fiscal.
Cada vez que se hace un traspaso, viajan esa misma fecha e importe de compra fiscal a las participaciones del nuevo fondo.
Y eso es lo que tiene en cuenta Hacienda a la hora de reembolsar, sin importar las fechas o importes de los traspasos.

#3

Re: Antigüedad de las participaciones en un fondo de inversión. - Traspasar Fondos

Perfectamente explicado y comprendido. Muchas gracias
#5

Re: Antigüedad de las participaciones en un fondo de inversión. - Traspasar Fondos

Excelente explicación.
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