Estamos en el mes de abril, ese temido momento para todos los contribuyentes en el que toca hacer la declaración de la renta. Para aquellos trabajadores por cuenta ajena cuyos únicos ingresos proceden de su trabajo y no tienen que incluir información adicional, el procedimiento es sencillo. Sin embargo, si cuentas con otro tipo de ganancias, la cosa cambia.
Por ejemplo, si tienes una cuenta en DEGIRO con la que inviertes, los beneficios obtenidos con tus inversiones también deben declararse. En situaciones como esta es cuando la declaración de la renta se nos puede atragantar, ya que hay ciertos pasos que debes conocer para poder incluir tus inversiones correctamente.
En este artículo, te aclararemos todas las dudas que puedas tener acerca de la declaración de la renta y de tus inversiones con DEGIRO. Si operas con un bróker distinto, quédate, ya que esta información también te será de utilidad.
DEGIRO y TaxDown te ayudan en tu declaración de la renta
¿Qué dos formas tienes de ganar dinero en bolsa?
Empezando por lo más importante, en la bolsa no se gana dinero siempre de la misma manera. Dependiendo de tu estrategia de inversión y tus preferencias, en caso de que compres acciones hay dos vías a través de las que puedes obtener beneficios de ellas.
La primera, es la que todos conocemos: las ganancias por acciones. Estas, se obtienen al comprar las acciones a un precio, y venderlas por un valor superior aprovechando las subidas. En este caso, los beneficios obtenidos son la diferencia entre el precio de compra y el de venta. Hablamos de beneficios brutos, claro está, ya que estos tendrán que declararse al fisco.
La segunda, son las ganancias por dividendos, algo que seguro que también te suena. Mientras que algunas empresas reinvierten sus beneficios para seguir creciendo, otras optan por repartirlos entre sus accionistas, lo que se conoce como dividendos. Si eliges invertir en estas empresas, recibirás una cuantía periódica por las acciones que tengas.
¿Cómo declarar tus ganancias por acciones?
Como ya sabes, los beneficios obtenidos por invertir en acciones deben declararse a la Agencia Tributaria, y pagar por ellos el IRPF correspondiente. Sin embargo, surgen muchas dudas al realizar el trámite, sobre todo en lo referente a cómo declarar estos beneficios.
¿Debo incluir solo las ganancias? ¿Ganancias y pérdidas? ¿Las acciones que poseo forman parte de mi patrimonio? Estas son algunas de las dudas más comunes.
Lo primero que debes saber, es que los beneficios obtenidos por invertir en acciones se consideran ganancias patrimoniales, y deben anotarse en las casillas 326 a 338. Exactamente lo mismo sucede con las pérdidas (consideradas por Hacienda como pérdidas patrimoniales).
Para declarar tus inversiones, lo correcto es anotar todas las operaciones realizadas en el ejercicio anterior en las casillas que hemos indicado, tanto las que hayan supuesto beneficios como pérdidas. Ambas se compensan, dando como resultado un saldo que puede ser positivo o negativo.
Cabe destacar que, los beneficios por acciones no deben declararse hasta que estas no hayan sido vendidas. Mientras seas el titular, no es necesario incluir la operación en tu declaración.
En el caso de los beneficios obtenidos por el cobro de dividendos, el trámite para declararlos es muy similar al anterior, con la única diferencia de que se consideran rendimientos del capital mobiliario. Estos, se declaran en la casilla número 029.
Estas ganancias también compensan las pérdidas patrimoniales, de modo que se tienen en cuenta a la hora de calcular el saldo total de las inversiones, al igual que los beneficios obtenidos de otros productos como fondos de inversión.
Pero la duda por excelencia que suele surgirle al contribuyente, es cuánto se tributa por lo ganado con sus inversiones. Tanto los beneficios por acciones como por dividendos tributan igual. Estos son los tramos:
¿Cómo hacer la declaración de la renta con DEGIRO? | Pasos a seguir
Aunque todo lo explicado hasta el momento puede haber resuelto muchas de tus dudas, enfrentarse al formulario de la declaración de la renta sigue siendo complicado. Por eso, DEGIRO te ofrece una herramienta a través de la que puedes presentar tu declaración de forma sencilla y rápida.
Puedes hacer tu declaración en 3 pasos con DEGIRO y TaxDown
Si tienes una cuenta española en DEGIRO, es posible hacer tu declaración de la renta utilizando TaxDown con un 30% de descuento, una plataforma online supervisada por gestores profesionales. TaxDown ofrece una opción gratuita, y varios paquetes de pago que incluyen servicios como la resolución de deudas o la comunicación directa con un gestor.
Para hacer la declaración de la renta a través de esta herramienta, los pasos a seguir son estos:
El informe fiscal, es un documento en el que se recogen los ingresos percibidos por el contribuyente a lo largo del ejercicio anterior. Estos datos fiscales incluyen:
Identificación y domicilio fiscal
Rendimientos del trabajo
Actividades económicas
Aportaciones y contribuciones a sistemas de previsión social (por ejemplo, fondos o planes de pensiones)
Amortización de inmuebles
Rentas procedentes de alquileres
Datos censales sobre actividades económicas de alta en 2022
Cotizaciones a la SS y convenios especiales
Préstamos y créditos de bienes inmuebles
Pagos fraccionados de empresas y profesionales
Información catastral de inmuebles
Algunos de estos datos aparecerán incompletos, de modo que en el proceso de declaración de la renta el contribuyente debe completarlos.
Para descargar este informe fiscal, debes acceder a TaxDown desde la página web o app de DEGIRO. Una vez dentro, tendrás que “conectar tus datos fiscales”, es decir, descargar el informe fiscal para vincularlo a tu cuenta de TaxDown:
Para hacerlo solo debes introducir tu DNI y su fecha de validez. A continuación, podrás descargar el informe con la Cl@ve PIN, tu número de referencia fiscal (que puedes obtener en la web de la Agencia Tributaria), o introduciendo el importe que aparezca en la casilla 0505 de la declaración del año anterior.
Una vez completado este paso, podrás revisar tus datos personales, propiedades, actividad de autónomos, e ingresos relacionados con el trabajo. TaxDown te mostrará desde tu app lo que aparezca en tu informe fiscal, dándote la opción de modificar y añadir la información que aparezca.
Identificar fechas de compra y venta, precios…
Una ves rellenados los apartados correspondientes a datos personales, laborales y de patrimonio, llegarás al apartado de inversión y finanzas.
Gracias a lo intuitiva que es la aplicación, solo deberás rellenar las fechas y precios de las operaciones de compra y venta de acciones que realizases a través de DEGIRO en el ejercicio anterior, información que puedes consultar en la propia app del bróker.
Una vez añadida la información, tendrás que revisar los apartados de “otros ingresos” y “deducciones”.En este artículo de Rankia puedes consultar todas las deducciones fiscales que admite la declaración de la renta.
Acudir a la declaración
Una vez rellenado todo, tendrás listo tu borrador de la declaración de la renta. En él puedes consultar el resultado de lo que te corresponde pagar o lo que te sale a devolver, en función de los ingresos y deducciones declarados. Si hay algo que no te cuadre, recuerda que TaxDown ofrece paquetes de pago que te dan acceso a asesoría fiscal.
Desde la propia app, puedes ponerte en contacto con un profesional que te ayude durante el proceso.
Cuando hayas completado estos casos, TaxDown te deriva automáticamente al enlace para la presentación de tu declaración de la renta.
DEGIRO y TaxDown facilitan tu declaración de la renta
DEGIRO y el modelo 720: ¿Debo incluirlo en mi declaración de la renta?
El modelo 720 es otro de los apartados de la declaración de la renta que genera ciertas dudas. Se trata de un modelo que corresponde a aquellas personas cuya residencia se encuentre en España, pero tengan bienes y derechos en el extranjero.
¿Qué es el modelo 720?
El modelo 720es un modelo de Hacienda informativo, que sirve para declarar los bienes y derechos adquiridos en el extranjero por alguien que tenga su residencia habitual en España. De este modo, si parte de su patrimonio o ingresos se encuentran fuera del país, igualmente deben declararse ante la Hacienda Pública.
Los bienes y derechos fuera de España incluyen:
Cuentas en entidades financieras.
Valores, derechos, seguros y rentas depositados, gestionados u obtenidos en el extranjero.
Bienes inmuebles y derechos sobre bienes inmuebles.
¿Cuándo hay que presentar el modelo 720?
Estos bienes y derechos deben ser declarados al fisco si superan cierto nivel. En concreto, si la suma de todos ellos es mayor de 50.000€, o de un año a otro se ha incrementado en más de 20.000€, el contribuyente tendrá que rellenar el modelo 720. Este documento se presenta antes de la Declaración de la Renta, entre el 1 de enero y el 31 de marzo, por lo que como ya se ha presentado, no es necesario volver a adjuntarlo.
¿Cómo rellenarlo? | Paso a paso
Acceder a la web de la Agencia Tributaria y seleccionar el modelo a presentar, "Modelo 720 Declaración informativa sobre bienes y derechos situados en el extranjero". Es necesario contar con el certificado electrónico para realizar la firma digital.
Pulsar "Continuar" para cumplimentar manualmente o "Importar" para escoger un fichero creado con el mismo formulario o con un programa ajeno a la AEAT y que siga el diseño de registro del modelo 720. La información requerida es aquella que aparece en el informe fiscal.
Acceder a la ventana del declarante y rellenar las casillas marcadas con asterisco. Las casillas de los campos "Resumen de los datos incluidos en la declaración" se completan automáticamente con los datos incluidos en el resto de la declaración.
Pulsar "Validar" para comprobar si hay errores. En caso de haberlos, pulsa la notificación del error para acceder a él directamente y corregirlo
Presentar el modelo.
¿Qué pasa si no presento el modelo 720?
En caso de no presentar este modelo, la Agencia Tributaria procede a sancionarte con los siguientes importes:
En caso de quedarte fuera de plazo, 100€ por cada dato o conjunto de datos no con un mínimo de 1.500€.
Si no es un problema de plazo, por cada dato que debería haberse declarado y no se ha hecho, 5.000€, con un mínimo de 10.000€.
En definitiva, hacer la declaración de la renta puede suponer una serie de complicaciones, sobre todo, si no entiendes de fiscalidad -que tampoco es fácil-, por eso con DEGIRO y TaxDown, encontrarás todas las facilidades posibles para no pagar ni un euro más de lo que toca.
FAQS sobre declaración de la renta con DEGIRO
¿Qué pasa si no declaro mis inversiones en DEGIRO?
Los beneficios obtenidos de las inversiones deben tributar obligatoriamente. En el caso de no incluirlos en la declaración de la renta, el artículo 191 de la Ley General Tributaria establece una serie de sanciones en función de la gravedad de tu infracción.
Hasta los 3.000 euros no declarados, la infracción se considera leve, y la multa puede ser de hasta 1.500€. A partir de esta cuantía, pasa a considerarse una infracción grave, con multas que van del 50% al 100% de la cantidad no declarada.
¿Cómo tributa DEGIRO en España?
Los beneficios por acciones se consideran ingresos patrimoniales o rendimientos del capital mobiliario, y tributan en los siguientes tramos:
Ganancias
IRPF
Primeros 6.000€
19%
6.000€ - 50.000€
21%
50.000€ - 200.000€
23%
200.000€ - 300.000€
27%
Más de 300.000€
28%
¿Cómo sacar el informe para Hacienda en DEGIRO?
El informe fiscal que se presenta en la declaración de la renta, puede obtenerse desde la web de DEGIRO o a través de la aplicación de TaxDown. Para acceder a él, debes utilizar la Cl@ve PIN, introducir el importe con dos decimales que aparece en la casilla 0505 de la declaración del año anterior, o introducir tu número de identificación fiscal.
Por otro lado, también es posible obtenerlo desde la página web de la Agencia Tributaria con tu certificado electrónico.
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